Predikce bankrotu - investiční riziko metodikou AGR   Green Foods a.s.
Změna listu
Predikce rizika bankrotu pomocí metodiky AGR
  Ukazatel   2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
  Ukazatel provozní marže   0,04 0,04 0,04 0,04 0,05 0,06 0,05 0,08 0,07 0,08 0,05 0,07 0,07
  Ukazatel běžného ROE   0,14 0,16 0,15 0,36 0,43 0,25 0,16 0,38 0,33 0,39 0,25 0,37 0,45
  Ukazatel krytí odpisů   2,48 3,11 2,77 2,78 3,76 2,77 1,46 2,15 2,15 2,47 1,71 2,65 3,36
  Ukazatel krátkodobé likvidity   0,46 0,50 0,47 0,43 0,34 0,44 0,47 0,50 0,49 0,46 0,41 0,33 0,39
  Ukazatel vlastního financování   0,43 0,48 0,47 0,19 0,18 0,17 0,18 0,19 0,19 0,21 0,18 0,23 0,24
  Ukazatel provozní rentability aktiv 0,08 0,08 0,10 0,10 0,10 0,10 0,08 0,12 0,12 0,14 0,08 0,13 0,14
  Ukazatel využití aktiv   2,13 2,11 2,32 2,38 1,82 1,80 1,65 1,62 1,68 1,76 1,60 1,83 1,94
  Index investičního rizika (IIR)    5,76 6,49 6,32 6,28 6,67 5,58 4,05 5,04 5,04 5,52 4,29 5,62 6,59
  Stupeň investičního rizika   A A A A A BBB BB BBB BBB BBB BB BBB A
                             
Investiční riziko firmy (očištěné o extrémní hodnoty)
Každý ukazatel dostal dolní a horní mez, zabraňující extrémním hodnotám, které by znehodnotily výsledek.
  Ukazatel   2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 dolní mez horní mez
  Ukazatel provozní marže   0,04 0,04 0,04 0,04 0,05 0,06 0,05 0,08 0,07 0,08 0,05 0,07 0,07 -0,50 2,00
  Ukazatel běžného ROE   0,14 0,16 0,15 0,36 0,43 0,25 0,16 0,38 0,33 0,39 0,25 0,37 0,45 -0,50 2,00
  Ukazatel krytí odpisů   2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 1,46 2,00 2,00 2,00 1,71 2,00 2,00 0,00 2,00
  Ukazatel krátkodobé likvidity   0,46 0,50 0,47 0,43 0,34 0,44 0,47 0,50 0,49 0,46 0,41 0,33 0,39 0,00 1,00
  Ukazatel vlastního financování   0,43 0,48 0,47 0,19 0,18 0,17 0,18 0,19 0,19 0,21 0,18 0,23 0,24 0,00 1,50
  Ukazatel provozní rentability aktiv 0,08 0,08 0,10 0,10 0,10 0,10 0,08 0,12 0,12 0,14 0,08 0,13 0,14 -0,30 1,00
  Ukazatel využití aktiv   0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,00 0,50
  Index investičního rizika (IIR)   3,65 3,76 3,73 3,62 3,60 3,51 2,90 3,78 3,70 3,78 3,19 3,63 3,79
  Stupeň investičního rizika   B B B B B B CCC B B B CCC B B
    1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
0,01 0,02 0,03 0,04 0,05 0,06 0,07 0,08 0,09 0,1 0,11 0,12 0,13
     
     
     
Výsledná kvalifikace investičního rizika firmy
8,5 ≤ IIR AAA   Optimálně hospodařící subjekt blížící se "ideálnímu podniku"      
7 ≤ IIR < 8,5 AA   Velmi dobře hospodařící subjekt se silným finančním zdravím    
5,75 ≤ IIR < 7 A  Stabilní a zdravý subjekt s minimálními rezervami v rentabilitě či likviditě  
4,75 ≤ IIR < 5,75 BBB  Stabilní průměrně hospodařící subjekt          
4 ≤ IIR < 4,75 BB  Průměrně hospodařící subjekt, jehož finanční zdraví má poměrně jasné rezervy  
3,25 ≤ IIR < 4 B  Subjekt s jasnými rezervami a problémy, které je třeba velmi dobře sledovat  
2,5 ≤ IIR < 3,25 CCC  Podprůměrně hospodařící subjekt, jehož rentabilita i likvidita si vyžadují ozdravení
1,5 ≤ IIR < 2,5 CC  Představitel nezdravě hospodařícího subjektu s krátkodobými i dlouhodobými problémy
IIR < 1,5 C  Subjekt na pokraji bankrotu se značnými riziky a častými krizemi    
                     
Jednotlivé ukazatele Indexu investičního rizika (jednotlivé ukazatele jsou zobrazeny bez očištění o extrémní hodnoty)
Ukazatel provozní marže Ukazatel běžného ROE
(Provozní VH + Úpravy hodnot DM-trvalé (odpisy)) / Tržby VH za účetní období / Vlastní kapitál
Sděluje rentabilitu provozních aktiv podniku. Výsledkem je podíl hrubého provozního HV a tržeb. Rentabilita vlastního kapitálu nám říká, jak výnosný je kapitál, který patří vlastníkům podniku.
meze < -0,50 ; 2,00 > meze < -0,50 ; 2,00 >
Ukazatel krytí odpisů Ukazatel krátkodobé likvidity
(Provozní VH + Úpravy hodnot DM-trvalé (odpisy)) / Úpravy hodnot DM-trvalé (odpisy) (Krátkodobý finanční majetek + (Krátkodobé pohledávky * 0,7)) / Krátkodobé závazky
Ukazatel předkládá, jak podnik umí vydělat peníze na náklady, které jsou sloučené s investicemi.  Pohotová likvidita hodnotí finanční stabilitu z krátkodobého hlediska.
Aby byl podnik v dlouhodobém měřítku úspěšný, musí splnit tuhle podmínku.
meze < 0,00 ; 2,00 > meze < 0,00 ; 1,00 >
Ukazatel vlastního financování Ukazatel provozní rentability aktiv
Vlastní kapitál / Pasiva celkem (Provozní VH + Úpravy hodnot DM-trvalé (odpisy)) / Aktiva celkem
Ukazatel říká, jak je podnik vybaven vlastním kapitálem. Ukazatel hodnotí finanční stabilitu  Provozní rentabilita aktiv znamená výnosnost provozních aktiv. Znázorňuje, kolik peněz 
z dlouhodobého hlediska. Vlastní kapitál je levnější financovat ze zdrojů cizích, než vlastních. umí vydělat aktiva, která jsou v podniku, z hlavní činnosti daného podniku.
meze < 0,00 ; 1,50 > meze < -0,30 ; 1,00 >
Ukazatel využití aktiv
(Tržby z prodeje výrobků a služeb + Tržby za prodej zboží) / Aktiva celkem
Ukazatelem můžeme zjistit, kolikrát se aktiva obrátí v tržbách podniku za rok.
meze < 0,00 ; 0,50 >
Graf zobrazí orientační pohled možného investora na rizikový profil testovaného podniku. Výpočet je postaven na metodice výpočtu AGR - Aspekt Global Rating.
Výsledkem tohoto scoringového modelu je "Index investičního rizika (IIR)", který s pomocí 9 stupňů připojené stupnice (AAA až C) vyjadřuje orientační stupeň investičního rizika dané firmy.
Jedná se o pohled počítaný na datech dané firmy, jak vyhodnotit riziko investic do kapitálu testovaného podniku.
Pohled ocení případní zájemci o vložení svých prostředků do podniku (kapitálový trh, crowfunding, peer-to-peer, ...)
5,75 5,75 5,75 5,75 5,75 5,75 5,75 5,75 5,75 5,75 5,75 5,75 5,75 5,75 5,75
3,25 3,25 3,25 3,25 3,25 3,25 3,25 3,25 3,25 3,25 3,25 3,25 3,25 3,25 3,25
Manuál a vysvětlení listu
https://www.finanalysis.cz/manualy/FinAnalysis_2.22_42.pdf