Shrnutí výsledků bankrotních a bonitních modelů     Green Foods a.s.
Změna listu
Souhrnné vyhodnocení finanční stability a rizikovosti firmy
Index IN05
      2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
  Výsledná hodnota IN05   1,33 1,51 1,50 1,43 1,13 0,91 0,81 1,09 1,03 1,18 0,89 1,17 1,44
                             
IN05 > 1,6 1,6 podnik tvoří hodnotu
0,9 < IN05 < 1,6 0,9 šedá zóna nevyhraněných výsledků
IN05 < 0,9 0 podnik hodnotu netvoří (ničí)
Aspekt Global Rating
      2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
  Výsledná hodnota AGR   3,65 3,76 3,73 3,62 3,60 3,51 2,90 3,78 3,70 3,78 3,19 3,63 3,79
                             
8,5 ≤ AGR AAA   9 Optimálně hospodařící subjekt blížící se "ideálnímu podniku"
7 ≤ AGR < 8,5 AA   8 Velmi dobře hospodařící subjekt se silným finančním zdravím
5,75 ≤ AGR < 7 A  6 Stabilní a zdravý subjekt s minimálními rezervami v rentabilitě či likviditě
4,75 ≤ AGR < 5,75 BBB  5 Stabilní průměrně hospodařící subjekt
4 ≤ AGR < 4,75 BB  4 Průměrně hospodařící subjekt, jehož finanční zdraví má poměrně jasné rezervy
3,25 ≤ AGR < 4 B  4 Subjekt s jasnými rezervami a problémy, které je třeba velmi dobře sledovat
2,5 ≤ AGR < 3,25 CCC  3 Podprůměrně hospodařící subjekt, jehož rentabilita i likvidita si vyžadují ozdravení
1,5 ≤ AGR < 2,5 CC  2 Představitel nezdravě hospodařícího subjektu s krátkodobými i dlouhodobými problémy
AGR < 1,5 C  2 Subjekt na pokraji bankrotu se značnými riziky a častými krizemi
Bilanční analýza I. Rudolfa Douchy
      2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
  Výsledná hodnota C   0,83 0,93 0,92 1,19 1,07 0,64 0,43 1,00 0,88 1,10 0,55 1,04 1,32
                             
C > 1,0 1,77 dobrá finanční situace podniku
0,5 ≤ C ≤ 1,0 0,75 šedá zóna (finanční situaci podniku nelze jednoznačně posoudit)
C < 0,5 0 špatná finanční situace podniku (vážné problémy v hospodaření)
Bilanční analýza II. Rudolfa Douchy
      2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
  Výsledná hodnota C   1,13 1,29 1,23 1,29 1,18 0,93 0,79 1,20 1,06 1,21 0,78 1,13 1,37
                             
C > 1,0 1,6 dobrá finanční situace podniku
0,5 ≤ C ≤ 1,0 0,9 šedá zóna (finanční situaci podniku nelze jednoznačně posoudit)
C < 0,5 0,3 problémy ve finanční situaci a hospodaření podniku
C < 0,0 -0,2 signál značných problémů
D-skóre ČNB
      2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
  Výsledná hodnota D   -1,099 -1,093 -1,150 -1,164 -0,975 -0,980 -0,935 -0,936 -0,945 -0,977 -0,918 -1,005 -1,030
                             
D < -0,365  -0,366 bonitní klient, standardní závazky
-0,365 < D < 1,614 0,9 šedá zóna, je třeba provést další analýzu
D > 1,614  1,614 rizikový klient, problematické závazky
Index IN01
      2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
  Výsledná hodnota IN01   1,32 1,66 2,03 1,61 1,12 0,91 0,80 1,08 1,02 1,18 0,88 1,17 1,44
                             
IN01 > 1,77 1,77 podnik tvoří hodnotu
0,75 ≤ IN01 < 1,77 0,75 bonitní podnik, hodnotu netvoří
IN01 < 0,75 0 podnik spěje k bankrotu
Index IN95
      2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
  Výsledná hodnota IN95   2,39 3,13 4,17 3,07 1,89 1,46 1,31 1,78 1,71 1,99 1,44 1,95 2,52
                             
IN95 > 2  2,01 uspokojivá finanční situace
1 < IN95 ≤ 2  1,01 šedá zóna nevyhraněných výsledků
IN95 ≤ 1  0 firma je ohrožena vážnými finančními problémy
Index IN99
      2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
  Výsledná hodnota IN99   1,282 1,362 1,422 1,460 1,219 1,054 0,926 1,113 1,093 1,226 0,976 1,267 1,429
                             
IN99 > 2,07 2,07 podnik tvoří novou hodnotu pro vlastníka
1,42 ≤ IN99 < 2,07 1,42 spíše tvoří hodnotu pro vlastníka
1,089 ≤ IN99 < 1,42 1,089 nelze určit, zda tvoří nebo netvoří hodnotu pro vlastníka
0,684 ≤ IN99 < 1,089 0,684 spíše netvoří hodnotu pro vlastníka
IN99 < 0,684 0 podnik netvoří hodnotu pro vlastníka
Altmanovo Z-skóre 
      2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
  Výsledné Z-skóre   3,43 3,60 3,71 3,19 2,48 2,38 2,25 2,39 2,33 2,57 2,24 2,64 2,83
                             
Z > 2,99 2,9 podnik je v dobré situaci
1,81 < Z < 2,99 1,2 šedá zóna nevyhraněných výsledků
Z < 1,81 0 u podniku je velmi pravděpodobný bankrot
Altmanovo Z'-skóre
      2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
  Výsledné Z'-skóre   3,06 3,22 3,35 2,91 2,28 2,18 2,04 2,16 2,14 2,34 2,03 2,41 2,60
                             
Z > 2,9 2,9 podnik je v dobré situaci
1,2 < Z < 2,9 1,2 šedá zóna nevyhraněných výsledků
Z < 1,2 0 u podniku je velmi pravděpodobný bankrot
Altmanovo Z-skóre - upravené pro ČR
      2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
  Výsledné Z-skóre   3,43 3,61 3,71 3,19 2,48 2,38 2,25 2,40 2,33 2,58 2,24 2,64 2,83
                             
Z > 2,99 2,99 podnik je v dobré situaci
1,81 < Z < 2,99 1,81 šedá zóna nevyhraněných výsledků
Z < 1,81 0 u podniku je velmi pravděpodobný bankrot
Tafflerův model
      2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
  Výsledný index TZ   1,44 3,33 2,30 1,13 -0,17 -0,26 -0,06 2,15 0,83 1,90 -0,25 0,49 1,86
                             
TZ > 0 1 firma je ve finančně zdravém stavu a riziko bankrotu je nízké
TZ < 0 -1 firma čelí vysokému riziku bankrotu
Beermanova diskriminační funkce
      2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
  Výsledný index BDF   0,52 0,66 0,82 0,49 0,38 0,72 0,65 0,58 0,65 0,65 0,60 0,51 0,70
                             
BDF < 0,2 0,35 velmi dobrý stav podniku
0,2 < BDF < 0,25 0,25 dobrý stav podniku
0,25 < BDF < 0,35 0,2 průměrný stav podniku
0,35 < BDF 0 špatný stav podniku
Springateův model + modifikace Karas a Režňáková
      2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
  Výsledný index S   1,313 1,428 1,445 1,466 1,131 0,988 0,904 1,148 1,042 1,222 0,936 1,182 1,354
                             
S < 0,862 0,2 v podniku se dají očekávat problémy
1
Výsledný Z index (modifikace Karas a Režňáková) -0,055 -0,058 -0,060 -0,061 -0,041 -0,040 -0,040 -0,044 -0,039 -0,045 -0,038 -0,042 -0,045
Z <= 0,8808 0,8 podnik se považuje za úspěšný
Z > 0,8808 0,9 společnosti hrozí bankrot
Fulmerův model 
      2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
  Výsledný index   4,6 9,8 18,1 8,7 0,2 -1,6 -2,1 -0,1 -0,5 0,6 -1,7 0,3 3,4
                             
H < 0 -0,3 v podniku se dají očekávat problémy
0,2
Index bonity
      2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
  Výsledný index   1,29 1,49 1,16 1,16 1,24 0,54 0,40 1,10 0,89 1,26 0,61 1,25 1,61
                             
-3 < IB < -2 -2 extrémně špatná
-2 < IB < -1 -2 velmi špatná
-1 < IB < 0 -1 špatná
0 < IB < 1 0 určité problémy
1 < IB < 2 1 dobrá
2 < IB < 3 2 velmi dobrá
3 < IB 2 extrémně dobrá
Kralicekův rychlý test (modifikace od Kislingerové)
      2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
  Celková známka   3,0 3,0 3,0 3,5 3,5 3,8 3,8 3,3 3,3 3,0 3,5 3,0 2,8
                             
celková známka < 2 1 podnik je velmi dobrý
2 < celková známka < 3 2,01 šedá zóna nevyhraněných výsledků
celková známka > 3 3,01 podnik se nachází ve špatné finanční situaci
Grünwaldův index bonity
      2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
  Celková známka   1,7 1,9 2,0 1,7 1,3 1,1 0,8 1,4 1,3 1,4 0,8 1,2 1,7
  Celkový výsledek s podmínkami 1,5 1,5 0,8 0,8 0,8 0,0 0,0 1,5 1,5 0,8 0,0 0,8 0,8
                             
IB ≥ 2 2 a všechny ukazatele dosahují alespoň 1,0 bodu A - pevné zdraví
1 ≤ IB ≤ 1,9 1 a PPL a ÚK dosahuji alespoň 1,0 bodu B - dobré zdraví
0,5 ≤ IB ≤ 0,9 0,5 a PPL dosahuje alespoň 1,0 bodu C - slabší zdraví
IB < 0,5 0 D - churavění
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1 1 0 0 0 0 0 1 1 0 0 0 0
1 1 1 1 1 0 0 1 1 1 0 1 1
2 2 1 1 1 0 0 2 2 1 0 1 1